Итак, вы успели открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) в прошлом году, занесли на него деньги и теперь хотите получить налоговый вычет. Давайте разбираться, что делать дальше. 

Для начала вспомним, что государство придумало 2 типа вычета ИИС: либо вам возвращают 13% от внесенной на ИИС суммы в течение года - вычет типа А, либо НЕ забирают у вас 13% с полученной прибыли - вычет типа Б. Оба эти варианта выгодны, но каждый в своей ситуации. Второй тип вычета прежде всего интересен тем, кто планирует пополнять ИИС на сумму больше ₽400 тыс. в год, и намерен совершать долгосрочные сделки.

Чтобы воспользоваться вычетом типа Б, не нужно подавать никаких документов в налоговую. Вычет предоставит вам брокер, не удерживая налог при закрытии ИИС. Вам понадобиться только запросит в налоговой справку о том, что вы не получали вычет по типу А.

Наиболее популярным среди инвесторов является вычет типа А. Рассмотрим пошаговый алгоритм его получения:

Шаг 1 - Зарегистрироваться на сайте федеральной налоговой службы (ФНС), если вы еще этого не сделали. Для доступа к личному кабинету вам понадобится логин и пароль, который вы можете получить в любом отделении ФНС.

Шаг 2 - Получить сертификат электронной подписи на сайте ФНС в своем профиле в личном кабинете.Шаг 3 - Подготовить необходимые документы:

• Справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ. Запрашивается у работодателя, который удерживал и перечислял за вас НДФЛ в размере 13% от вашей заработной платы.
• Отсканированную копию документа подтверждающего открытие ИИС: договора на ведение ИИС, договор о брокерском обслуживании или заявление о присоединении к регламенту брокерского обслуживания.
• Отсканированную копию документа подтверждающего факт внесения средств на ИИС: платежное поручение, если денежные средства зачислялись с банковского счета; приходно-кассовый ордер, если денежные средства вносились наличными, или поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера, если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера.
• Декларацию 3-НДФЛ. Заполнить декларацию можно прямо в личном кабинете на сайте ФНС в разделе «Жизненные ситуации». Также можно воспользоваться специальной программой «Декларация», скачав ее на сайте ведомства.

Шаг 4 - Исходя из выбранного вами способа заполнения декларации, нажимаем на соответствующий раздел. Заполняем необходимые поля из подготовленных документов, и прикрепляем отсканированные копии.

Шаг 5 - После того, как декларация и все прикрепленные документы отправлены, необходимо заполнить заявление на возврат вычета, где вы укажете реквизиты своего банковского счета.

Для этого нужно перейти в раздел «Мои налоги» и нажать на кнопку «распорядиться» в граве «Переплата».

Не надейтесь на скорое получение причитающихся вам средств от налоговой. На камеральную проверку документов установлен срок не более 3 месяцев с момента подачи декларации. Еще 1 месяц дается для перечисление денежных средств на ваш банковский счет. Обычно, эти сроки соблюдаются. В редких случаях выплата происходит раньше. В можете следить за ходом проверки вашей декларации в личном кабинете на сайте налоговой.

Дельный совет

Если у вас нет острой необходимости в деньгах, не спешите оформлять вычет типа А сразу после завершения года. Подождите 3 года, когда появится возможность закрыть ИИС. После расчета налогооблагаемой базы, может оказаться так, что вам будет более выгодно воспользоваться вычетом по типу Б. В обратном случае вы можете подать декларации за прошедшие 3 года и получить все причитающиеся вычеты по типу А разом.